Perguntas e Respostas

• NOTA FISCAL AVULSA DANFE

  Pergunta n° 54056, postada em 7/6/2019, às 13:45

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Olá, Quando recebo de meu fornecedor uma nota fiscal avulsa DANFE preciso emitir nota de entrada referente a nota avulsa. Obrigada

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• GANHO DE CAPITAL LUCRO PRESUMIDO

  Pergunta n° 54055, postada em 7/6/2019, às 12:34

  Autor(a): *** (Lages - SC)

  Boa tarde! Empresa tributada pelo lucro presumido, na venda de imobilizado, onde, numa operação apura um ganho de capital e em outra operação apura perda de capital. Estes resultados devem ser contabilizados como resultados não operacionais. Quanto a tributação do IRPJ e CSLL, nossa dúvida é se podemos abater a perda de capital com o ganho de capital e pagar o IRPJ e CSLL somente sobre a diferença? Grato.

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• ESCRITURAÇÃO DE NOTA FISCAL FORA DO PRAZO

  Pergunta n° 54054, postada em 7/6/2019, às 11:42

  Autor(a): *** (Dourados - MS)

  Bom dia Temos uma situação de notas fiscais referente ao ano de 2018 que não foram escrituradas estamos precisando escriturar no ano de 2019. Qual a base legal para que eu possa fazer esses lançamento fora do prazo ? No aguardo Sergio

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• PERGUNTA N° 54024

  Pergunta n° 54053, postada em 7/6/2019, às 10:39

  Autor(a): *** (Resende - RJ)

  Agradeço pela resposta mas ainda resta uma dúvida. Para eliminar custos de uma Alteração Contratual vamos constituir a empresa e colocar que o Capital Social será de R$350.000,00 sendo que R$10.000,00 será integralizado em dinheiro na data da abertura da mesma e os restantes R$340.000,00 serão integralizados posteriormente. Quando chegar o equipamento importado em nome da pessoa física do sócio, agrego ao valor da nota fiscal de compra todos os custos, faço a conversão para real e sem precisar fazer alteração contratual faço lançamento contábil: D - Imobilizado Equipamentos C- Capital Social a Integralizar Se faltar algum valor para ser integralizado, integralizamos em dinheiro...Isso é possível? Super agradecida, Marcia

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• LIVRO CAIXA

  Pergunta n° 54052, postada em 7/6/2019, às 09:52

  Autor(a): *** (Pindamonhangaba - SP)

  Bom dia Pessoa física, médico, teve em 2018 despesas com livro caixa realmente maior que as receitas. Foi informado isso nas deduções de livro caixa do IR, e como consequência, o IR encontra-se com pendencia. Para regularizar pode ser retificado deixando as despesas dentro do limite das receitas? Ou existe outra orientação com relação a isso? grata

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• NCM CAFÉ

  Pergunta n° 54051, postada em 7/6/2019, às 07:48

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Recebi um nota de fornecedor onde o café tradicional NCM 0901.2100 veio com ST destacado e o café spresso grão NCM 0901.2100 veio com redução na BC do ICMS de 61,11%. O fornecedor alegou que "Para incidir ICMS ST nos produtos alimentícios em São Paulo ele precisa estar listado no artigo 313-W, §1º do RICMS/SP e na Portaria CAT nº 37/17. O café torrado e moído (CEST 17.096.00) está mencionado nos dois dispositivos acima. Enquanto que o café torrado em grão (CEST 17.096.02) não está. São dois produtos diferentes e com CESTs diferentes." Essa informação procede?? Att.

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• ICMS ST

  Pergunta n° 54050, postada em 6/6/2019, às 18:29

  Autor(a): *** (Botucatu - SP)

  Boa noite. Se um posto revendedor de combustíveis vende combustível por um valor acima do valor que veio destacado como BC do ICMS ST na NF, deverá recolher a diferença do ICMS? E se vender abaixo deste valor? Att, Paula

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• CONTABILIZAÇÃO

  Pergunta n° 54049, postada em 6/6/2019, às 18:13

  Autor(a): *** (Boa Vista - RR)

  Boa tarde; Poderia nos auxiliar nas seguintes operações: 1 - Temos uma empresa que trabalha com programa de fidelidade ao cliente, onde o cliente ao abastecer no posto ganha pontos, e, esses pontos são trocados por combustível. Como fica essa operação contabilmente? 2 - O posto ao bastece o cliente, a distribuidora concede um desconto na duplicata da revendedora. Contabilmente como fica esse registro?? Agradecemos o auxilio desde já..

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• EMPRESA SIMPLES DE CREDITO - ESC

  Pergunta n° 54048, postada em 6/6/2019, às 17:10

  Autor(a): *** (Bocaiuva - MG)

  boa tarde consultores Qual o CNAE a ser utilizado para abertura de uma "ESC" com atividades de operações de emprestimos e de financiamento e desconto de titulos de creditos exclusivamente com recursos proprios ? att..

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• DIRF

  Pergunta n° 54047, postada em 6/6/2019, às 16:33

  Autor(a): *** (Belo Horizonte - MG)

  A DIRF (Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte) é uma obrigação tributária acessória devida por todas as pessoas jurídicas, independentemente da forma de tributação perante o imposto de renda. O prazo final para essa entrega em 2019 já SE ENCERROU EM 28 de fevereiro, CORRETO? Pois bem, o entendimento nosso é que a DIRF SOMENTE é obrigatória quando tratar-se de: 1- RETENÇÃO DE IR EM SERVIÇOS TOMADOS; 2- RETENÇÃO DE IR SOBRE A FOLHA. Diante disso queremos saber se existe outro caso em que a DIRF é obrigatória ? Se sim, qual? Queremos a base legal. Obrigado. Marcio Ramos.

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